風(fēng)險止于管控，抓問制度細(xì)節(jié)決定成敗。題導(dǎo)內(nèi)部控制作為企業(yè)風(fēng)險防范的向嚴(yán)重要手段之一，是內(nèi)控通過對企業(yè)風(fēng)險評估，不斷加強(qiáng)對經(jīng)營風(fēng)險薄弱環(huán)節(jié)的促穩(wěn)控制，及時發(fā)現(xiàn)及時糾正，健經(jīng)把各種風(fēng)險消滅在萌芽中。抓問制度自2023年6月發(fā)展公司完成內(nèi)控制度建設(shè)以來，題導(dǎo)公司的向嚴(yán)合規(guī)運營、有序發(fā)展得到了顯著的內(nèi)控提升。近期，促穩(wěn)根據(jù)空管站內(nèi)控辦下發(fā)的健經(jīng)《關(guān)于內(nèi)控評價發(fā)現(xiàn)問題整改工作通知》通報的相關(guān)問題，公司不隱瞞不回避、抓問制度積極正視、題導(dǎo)深刻剖析；制定措施、向嚴(yán)落實責(zé)任；監(jiān)督檢查、健全制度，全面確保會計信息真實準(zhǔn)確，力求真實反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動，促進(jìn)內(nèi)部各職能部門穩(wěn)健經(jīng)營，以制度促規(guī)范，以規(guī)范促發(fā)展。

此次問題整改，公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，要求各職能部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，綜合經(jīng)營部協(xié)同計劃財務(wù)部合力推進(jìn)相關(guān)事項。以問題為導(dǎo)向，分別從四個維度為著手點，以“撥洋蔥”式層層遞進(jìn)深度剖析并制定整改方案：一是確立關(guān)鍵風(fēng)險點，從點帶面，深入調(diào)查，探討解決方案，形成每個流程的閉環(huán)管理，實行公章、合同章、法人章分開分人管理并交叉監(jiān)督；二是確立整改標(biāo)準(zhǔn)，杜絕因“人為錯誤、審核倒置、程序缺漏”產(chǎn)生的問題，以內(nèi)控手冊為基本操作規(guī)章，逐條對照執(zhí)行,完善公司采購供應(yīng)庫；三是確立責(zé)任分工，具體落實到部門到人，規(guī)范決策制度，建立監(jiān)管機(jī)制，新設(shè)兼職檔案管理員；四是確立整改期限，抓緊落實及時監(jiān)督。

持續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)和貫徹內(nèi)控管理，持續(xù)強(qiáng)化監(jiān)督檢查，提升財務(wù)風(fēng)險和規(guī)范管理意識，使管理者能夠做到有計劃、有規(guī)律的進(jìn)行內(nèi)部控制并形成長效機(jī)制，是發(fā)展公司下一階段工作目標(biāo)。嚴(yán)格依照內(nèi)控規(guī)章辦事，基于小微、國企、保障性企業(yè)事實，既能符合上級管理要求，也能結(jié)合自身經(jīng)營特點，盡享國家法規(guī)紅利，改善內(nèi)部控制環(huán)境，實現(xiàn)國有資產(chǎn)安全監(jiān)管，從而促進(jìn)經(jīng)營活動長久穩(wěn)健，高質(zhì)高效發(fā)展。

(廈門空管站 徐娉婷)